I. Sebelum pemeriksaan dimulai, minta :
IV. Buat Berita Acara Pemeriksaan persediaan :
X. Jika ada hal yang belum clear, masukkan dalam Pending Matters dan buat deadlinenya.
- Bukti-Bukti Penerimaan dan Pengeluaran Barang Per tanggal audit.
- Cek Angka-angka dan tandai yang tertera di bukti-bukti penerimaan dan pengeluaran barang.
- Paraf semua Bukti-Bukti Penerimaan dan Pengeluaran Barang dan beri no.urut.
- Foto copy semua Bukti-Bukti Penerimaan dan Pengeluaran Barang
- Semua Kartu Persediaan Gudang
- KPG Baik
- KPG Rusak
- KPG Sample/Bonus
- Kunci ruang gudang.
- Kunci semua gudang yang belum diperiksa
- Pegang kunci gudang tersebut
- Barang baik
- Barang rusak
- Barang sample/Bonus
IV. Buat Berita Acara Pemeriksaan persediaan :
- Buat rekap Bukti Penerimaan dan Pengeluaran Barang pertanggal pemeriksaan
- Konfirmasi dan periksa keabsahan atas data-data yang gantung
- Titipan barang dari pelanggan
- Pinjaman barang oleh supplier
- Pengiriman Barang ke Kantor Pusat/ Lainnya dll
- Cocokkan KPG dengan Data Persediaan di System Software Accounting
- Cocokkan Angka Nominal di Bukti-Bukti Penerimaan dan Pengeluaran Barang dengan bukti penerimaan dan Penjualan Barang
- Cocokkan dengan setoran hasil penjualan disore harinya
- Penjualan di sistem accounting dengan Laporan harian/bulanan
- Pembelian dengan Laporan Penerimaan Barang (bukti internal) dan surat jalan (bukti eksternal)
- Transfer Barang baik Menerima maupun Mengeluarkan
- Retur ke supplier dengan buktinya
- Retur penjualan dengan nota retur
- Selisih kurang
- Selisih lebih
- Foto copy untuk lampiran
- Bandingkan retur dengan penjualan
- Buat laporan analisa Retur
X. Jika ada hal yang belum clear, masukkan dalam Pending Matters dan buat deadlinenya.